昆明市人力资源和社会保障信息中心

关于2025年专项审计调查发现问题整改情况公告

昆明市审计局于2025年7月14日至2025年8月6日对我单位2022年-2024年财务收支情况进行了专项审计调查。审计项目包括：预算执行及财务收支情况；资产、负债、净资产情况；内控制度建立及执行情况。根据《昆明市审计局专项审计调查报告》（昆审调报〔2025〕54号），昆明市人力资源和社会保障信息中心基本能够落实上级关于人力资源和社会保障信息化建设的相关政策措施，进行相关财务核算。此次审计调查也发现，中心在预算执行、财务收支、国有资产管理使用等方面存在一些问题，需加以重视并改进。针对审计调查发现的问题，中心班子高度重视，三次召开主任办公会议进行问题分析，制定相关工作方案，按相关整改要求，认真开展审计调查存在问题整改工作。现整改工作已全部完成，根据《专项审计调查报告》相关要求，将整改情况依法公告如下：

一、 存在问题及整改情况

（一）专项经费有11519元未专款专用。

整改情况：已完成整改。中心组织中心财务部门所有人员认真学习《中华人民共和国预算法实施条例》，要求今后要进一步加强对预算支出的管理，强化预算约束，不得擅自扩大支出范围，要严格按照预算批复的规定用途使用资金。

（二）采购物业管理服务未按规定进行政府集中采购。

整改情况：已完成整改。中心组织中心负责采购等相关人员认真学习《中华人民共和国政府采购法》及《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准（2024年版）的通知》，要求今后要进一步加强采购管理工作，严格执行最新政府采购相关规定，对集中采购目录内的采购项目严格按规定程序和采购方式进行采购。

（三）部分固定资产未按照一物一卡管理，资产台账与实物资产无法一一对应。

整改情况：已完成整改。中心审议并印发《昆明市人力资源和社会保障信息中心资产清查工作方案》（昆人社信通〔2025〕10号），就全面加强信息中心资产管理工作进行了安排部署，将资产登记到人，并与资产台账一一对应，做到一物一卡管理。

（四）未按规定程序出借固定资产。

整改情况：已完成整改。中心已于2025年8月8日将出借的固定资产全部收回。

（五）部分无形资产未纳入资产核算。

整改情况：已完成整改。中心财务人员已于2025年12月30日对中心账务进行调整，已将未纳入的无形资产纳入“无形资产”科目核算，并录入资产卡片，录入资产管理系统，确保会计账务与资产管理系统保持一致。

（六）内控制度落实不够严格，未严格执行内部决策制度。

整改情况：已完成整改。组织中心全体人员认真学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和中心相关内部控制制度，要求今后要严格执行内部经费审批制度相关规定。

昆明市人力资源和社会保障信息中心

2026年6月30日